Присоединяйтесь к нам в социальных сетях:

Какой выбрать налог при открытии ип если работать буду позже

Какой выбрать налог при открытии ип если работать буду позже


Стоимость патента составляет 6% от этого потенциально возможного годового дохода. И, наконец, тоже очень популярная система налогообложения — вмененка или ЕНВД, действует относительно тех видов деятельности, которые указаны в п.

2 ст. 346.26 НК. Этот список является закрытым, т.е. не может дополняться местными властями, более того, в конкретном регионе ЕНВД может действовать в отношении не всего этого списка, а лишь некоторых его пунктов. Размер единого налога на этом режиме рассчитывается по специальной формуле, и может заметно отличаться как от региона, так и от так называемого физического показателя.

Если выбранный вами вид деятельности есть в списке видов по ЕНВД или ПСН (а есть и такие, которые попадают в оба списка), то надо сравнить суммы рассчитанных по ним налогов. Отслеживать эти новшества можно с помощью календаря налоговой отчетности на официальных сайтах этих органов.

Если вы хотите избежать досадных финансовых потерь, нужно грамотно организовать ведение бухгалтерии.Чтобы вы без каких-либо материальных рисков могли попробовать вариант аутсорсинга бухучета и решить подходит ли он вам, мы совместно с фирмой 1С готовы предоставить нашим пользователям месяц бесплатного бухгалтерского обслуживания:

  1. выяснили, будет ли нужна сертификация ваших товаров или услуг
  2. оплачиваете в срок страховые взносы за себя и за работников
  3. встали на учет в ФСС в качестве работодателя
  4. правильно оформили своих работников и сдаете отчетность работодателя
  5. выбрали систему налогообложения и подали заявление или уведомление для перехода на специальный налоговый режим
  6. соблюдаете кассовую дисциплину при работе с наличными деньгами
  7. узнали, будет ли нужен вам кассовый аппарат, и при необходимости, поставили ККТ на регистрационный учет в налоговой инспекции
  8. представили в соответствующий орган уведомление о начале деятельности (если такая необходимость есть)
  9. узнали о том, нужна ли будет лицензия на выбранный вид деятельности
  10. знаете и соблюдаете календарь налоговой отчетности

Если наша статья помогла вам разобраться в том, какие шаги должен сделать ИП после регистрации, пожалуйста, поделитесь ею с друзьями. Есть два пути:

  • Платить 6% от полученного дохода;
  • 15% от всей прибыли.

Облегченное ведение бухгалтерского учета.

Самая популярная система, т.к насчитывает минимальное число уплачиваемых налогов и сниженные ставки по ним.

Возможно снизить сумму уплаты на стоимость выплаченных взносов по страхованию. Также существует возможность неуплаты налогов в случае приостановки деятельности организации. Единый налог для ип подразумевает, что налог на временный доход отменен, как и НДС. Основываясь на том, где именно вы были зарегистрированы, из суммы отнимается величина дохода, но предполагаемого.

Система использует крайне редко. Налог равен 6% от полученных средств.

Вам не нужно вести учет, приобретать кассовый аппарат. Идеальный вариант для сезонного бизнеса.

Какую систему налогообложения выбрать для ИП

Выбор системы налогообложения с учетом всех критериев уже превращается в непростую задачу, а ведь у ИП есть обязанность платить, кроме налогов, еще и страховые взносы за себя. за себя – это отчисления в фонды на пенсионное и медицинское обеспечение.

Каждый год государство рассчитывает фиксированную сумму, которую ИП должен платить, независимо от того, работал ли он и был ли получен доход. В 2021 году фиксированная сумма взносов предпринимателя за себя составляет 36 238 рублей. Если же ваши доходы за год превысили 300 000 рублей, то взносы в ПФР рассчитывают дополнительно, из расчета 1% от дохода сверх лимита.Собираетесь открыть ИП?

Не забудьте про расчетный счёт — он упростит ведение бизнеса, уплату налогов и страховых взносов. Тем более сейчас многие банки предлагают выгодные условия по открытию и ведению расчётного счёта. Ознакомиться с предложениями вы можете у нас на .Многие индивидуальные предприниматели работают самостоятельно, не нанимая работников.

По сути, их бизнес – это созданное для себя рабочее место. Уплата налогов ИП в 2021 году без работников имеет свои особенности — государство позволяет уменьшать рассчитанный налог полностью на всю сумму уплаченных за себя страховых взносов.

В итоге, при небольших доходах предприниматели без работников на УСН Доходы или ЕНВД могут снизить налог до нуля.Пример: в свободное от основной работы время предприниматель на УСН Доходы оказывает услуги по ремонту компьютеров. Дополнительный доход от этой деятельности составил 328 000 рублей за 2021 год. ИП обязан заплатить за себя страховые взносы, рассчитаем их сумму:

  1. 29 354 рублей – фиксированные взносы на пенсионное страхование;
  2. 280 рублей – дополнительные взносы в ПФР с дохода, превышающего 300 000 рублей в год.
  3. 6 884 рублей – фиксированные взносы на медицинское страхование;

Итого, за этот год предприниматель должен уплатить взносов за себя на сумму 36 518 рублей.

Рассчитанный налог на полученные доходы составит 328 000 * 6% = 19 680 рублей. Предприниматель вправе уменьшить эту сумму на все уплаченные за себя взносы, т.е.

в этом примере налог ИП без работников будет равен нулю.Налоги ИП с работниками в 2021 году тоже могут быть уменьшены за счет сумм страховых взносов, но уже не более, чем наполовину. Приведем пример:Рассчитанный квартальный налог на ЕНВД для ИП с двумя работниками составил 17 300 рублей.

В отчетном квартале предприниматель уплатил за работников страховые взносы на сумму 9 800 рублей, а за себя – 7 000 рублей. На этом режиме ИП-работодатели могут уменьшить налог только на сумму уплаченных взносов не более, чем на 50%.Считаем: 17 300 – 9 800 – 7 000 = 500 рублей. Эта сумма меньше, чем 50% от рассчитанного налога, поэтому учесть мы можем только 8 650 рублей из уплаченных взносов.
Налог к уплате составит 8 650 рублей.Возможность уменьшать рассчитанный налог на сумму уплаченных взносов существует только на ЕНВД и УСН Доходы. Предприниматели на УСН Доходы минус расходы и на ОСНО могут уменьшать на сумму взносов полученный доход, но не сам налог.

При открытии ип с какого месяца платить налоги

Со 2-го мая 2014 года эта необходимость для ИП упразднена. Открыл ИП. Когда платить налоги?

В зависимости от системы налогообложения, на которой ИП пребывает, он платит следующие виды налогов:

  1. налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – оплачивается до 15-го июля года, следующего за отчётным.

Главная → Бухгалтерские консультации → Индивидуальные предприниматели Обновление: 24 июля 2017 г. Один из самых важных вопросов при начале ведения бизнеса – налогообложение ИП. Предприниматели, особенно начинающие, сталкиваются со многими вопросами, и незнание порядка налогообложения может привести к штрафам за неуплату налогов.

Непродуманный выбор системы налогообложения может привести к значительным потерям.

Рассмотрим кратко, какие налоги надо платить, как считать, от чего они зависят, когда отчитываться и другие вопросы. Какие налоги платит ИП Начнем с главного – предприниматель вправе добровольно выбрать систему налогообложения при соблюдении установленных требований и ограничений, об этом разъясняли и контролирующие органы (Письмо Минфина от 08.08.2014 N 03-11-11/39581).

  1. Собственный счет – хорошая репутация бизнесмена.
  2. Требуемые документы у всех банков идентичны:
  3. Налоги можно платить, не выходя из дома;
  4. Оплата через безналичный расчет;
  • Паспорт;
  • И карточка из отдела статистики.
  • Полученное свидетельство;
  • ИНН;
  • Полученный лист регистрации;

Теперь вы полноправный бизнесмен и можете начать работать.

Налоги для ИП Предприниматель, как и любое лицо, в предусмотренном порядке должен уплачивать налоги.

А вот как платить налоги ип, и какие бывают виды пошлин, знает не каждый. Выбрав ту или иную систему налогообложения, исходя из этого вам будут начисляться различные обязательства. ОСН Итак, давайте разберемся, какие налоги платит ип на осно?

Проще говоря, это система по умолчанию, но подразумевает достаточно сложный и невыгодный процесс.

Поэтому он довольно-таки редко встречается. ЕНВД, может заниматься далеко не всеми видами деятельности, а только теми, которые приведены в ст. 346.26 НК РФ. Законодателям на местах дано право уменьшения списка и вообще полного запрета на применение вменёнки (как в Москве, например).

Чтобы определить, какие суммы вменённого налога платит ИП, приходится обращаться к сложной формуле, в состав которой входят такие множители, как:

  1. величина коэффициента-дефлятора, изменяемая каждый год правительственным указом;
  2. физический показатель, приведённый в той же таблице;
  3. базовая доходность, определяемая по таблице из НК РФ и зависящая от вида занятий;
  4. коэффициент корректировки, утверждаемый региональными законодателями.

Однако индивидуальному предпринимателю нет нужды проводить расчёты и таким образом определять, какой налог у ИП в 2021 году надо вносить в бюджет по «вменёнке».

Внимание Так, платить в 2017 году надо было 27 990 р.

(23 400 в пенсионный фонд и 4 590 в ФОМС).

При каких условиях и с какого момента ип начинает платить налоги?

Убыточная деятельность будет также требовать от вас уплаты минимального налога в размере 1% от полученных доходов.

Если вы не сможете соблюсти все эти условия, то лучше первый.

Учитывайте, что ИП при УСН разрешено работать не по всем видам деятельности. Полный перечень можно найти в Налоговом кодексе, а сегодня отметим, что, например, если вы производите подакцизные товары (алкоголь, табак, бензин) или осуществляете их продажу, то упрощенка не для вас.

Не забывайте и о сдаче необходимой отчетности.

Это вам необходимо сделать в срок до 30 апреля следующего за отчетным годом. Заполнение декларации не составит особого труда, главное, чтобы у вас был актуальный бланк. И запомните, что даже если вы не осуществляете деятельность или получаете нулевые доходы, или находитесь на налоговых каникулах как вновь открывшийся ИП, сдавать отчетность обязательно.

Актуален и не менее важен вопрос о том, когда надо начинать ИП платить налоги. Сроки уплаты зависят от того режима налогообложения, который вы для себя выбрали.

  • Упрощенная система налогообложения.

Налоговый период – календарный год.

Предусмотрена авансовая оплата по итогам отчетного квартала до 25 числа.

Сам же единый налог рассчитывают по итогам года (учитывая все авансовые платежи) и уплачивают до 30 апреля. Не платить ежеквартально авансовые платежи нельзя, иначе будут начитаны пени. Суммы рассчитываете с фактически полученных вами доходов.

Если деятельность не велась, то сдаете нулевую декларацию и налоги не платите.

  • Единый налог на вмененный доход – этот налог вводится на предполагаемый доход и уплачивается ежеквартально до 25 числа.

Однако, согласно налоговому кодексу, плательщики данного вида налога становятся на учет и снимаются с него в течение 5 дней с момента начала и конца осуществления деятельности.

То есть, считается, что если вы деятельность не осуществляете или доход не получаете, то снимайтесь с учета и все. Сдача нулевой отчетности по ЕНВД не предусмотрена.

  • Патентная система налогообложения – под налогом в этом случае понимают сумму, оплачиваемую за патент.
  • Единый сельскохозяйственный налог – в этом случае также предусмотрена авансовая уплата, которая производится не позднее 25 дней после отчетного периода. Срок годового налога — до 31 марта.

Уплачивать страховые взносы необходимо начинать с момента приобретения статуса индивидуального предпринимателя, т.

е. включения в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей. Прекращение деятельности – это исключение из вышеуказанного реестра.

Рекомендуем прочесть:  Пенсия в ростовской области

Рассчитывать же страховые взносы начинают со следующего дня после регистрации (дата регистрации в таком случае не учитывается). Отчисления на пенсионное и медицинское страхование проводятся в любом случае, независимо от того, осуществляется ли вообще какая-либо предпринимательская деятельность, и на каком режиме вы находитесь.

Оплата в ФСС производится только при наличии сотрудников. Что нужно начинающему ИП:

  • В зависимости от выбранного вида деятельности, уведомить соответствующие органы.
  • Зарегистрироваться в органах Государственной налоговой службы.

Что ждёт ИП после регистрации

Итак, работая на территории РФ, предприниматель может выбирать из пяти налоговых систем – одной общей (ОСНО) и четырех специальных (ЕНВД, ЕСХН, УСН, ПСН).

Выбор предпринимателем налоговой системы происходит самостоятельно и на добровольной основе, но при этом надо выполнять требования, установленные налоговым законодательством, т.к. все специальные режимы являются льготными. Если ИП после регистрации, или в другом законном порядке, не подал заявление или уведомление о переходе на специальный режим, то он будет работать на общей (или основной) системе налогообложения.

Смена режима позднее тоже возможна — перед началом нового календарного года или в другом установленном законом порядке.При ИП уплачивает налог на доходы физических лиц (НДФЛ), который, по сути, является аналогом налога на прибыль для организаций. Кроме НДФЛ необходимо платить НДС, а также дополнительные налоги, в зависимости от условий и вида деятельности, например, такие как налог на добычу полезных ископаемых, земельный, транспортный и т.д.Общая доля налогов на ОСНО – самая высокая среди всех режимов, кроме того, предпринимателю будет трудно вести отчетность самостоятельно.

Но и у этой системы есть плюсы — она будет необходима вам, если большинство ваших клиентов будут плательщиками НДС или вы сами будете ввозить товары на территорию РФ. Кроме того, если вы планируете приобрести жилье, то на ОСНО есть возможность получить имущественный вычет, т.е. вернуть часть уплаченного НДФЛ.Самая популярная среди малого бизнеса система налогообложения – это упрощенная (УСН).

В зависимости от доли расходов в бизнесе, можно выбрать вариант налогообложения «Доходы» со ставкой 6% или вариант «Доходы минус расходы» со ставкой 15%.Вариант «» самый простой для исчисления.

Все полученные вами доходы от реализации товаров или оказания услуг, т.е. выручка, облагаются по ставке 6%. Такая ставка удобна и выгодна, если доля расходов в полученных вами доходах невелика, например, товары вы купили недорого и продаете их с большой наценкой, или при оказании услуг вы не используете за свой счет сырье или материалы, или вы не можете, по какой-то причине, подтвердить свои расходы документально.А вот если в полученных вами доходах расходы составляют львиную часть, например – закупка сырья и товаров, аренда и содержание офиса, зарплата работников, то выбирайте .

По общему правилу с этой разницы вы должны заплатить 15%, но и эта ставка, по решению региональных властей, может быть уменьшена вплоть до 5%.

Такие льготы вводятся местными органами власти ежегодно специальными законами для привлечения инвестиций в регионы или для развития определенных видов деятельности.Надо иметь в виду, что выбирая такой вариант налогообложения, вы получаете пристальное внимание налоговой инспекции к заявленным вами расходам. Требования к ним такие же, как и к расходам при расчете налога на прибыль, т.е.

они должны быть документально подтвержденными и экономически обоснованными.

Кроме того, они должны попадать в список расходов, указанных в ст.346.16 НК РФ.

Хочу открыть ИП какие налоги надо платить 2021

Но главным в перечне является НДФЛ – он объединил в себе и подоходный налог, и налог на прибыль.

Для предпринимателя, как и для обычного физического лица здесь используется 13-процентная налоговая ставка. База для расчёта – разница между суммой полученной выручки за год и суммой официально подтверждённых затрат. Например, если на счета и в кассу ИП поступило денег 1 200 000 р.

а расходов (с имеющимися бумагами) произведено 800 000 р., то налог надо исчислять от 400 000 р. (1 200 000 – 800 000). В итоге получаем годовой платёж равный 400 000 * 13% = 52 000 р.

Примечательно, что для предпринимателей на ОСНО предусмотрено некое послабление – профессиональный вычет по налогу в размере 20%.

Эта преференция действует в случаях, если у ИП вообще не оказалось документов, способных подтвердить их действительность и официальность. В нашем примере это будет выглядеть следующим образом: 1 200 000-20% = 960 000 *13% = 124 600 р.

Нетрудно заметить разницу и оценить выгоду того или иного пути.

Законодательство запрещает совмещать оба вычета – используется или 20-процентный, или учёт расходов. ИП должен сам оценивать, что ему выгодней. НДФЛ переводят в бюджет по окончании года, но в течение этого временного промежутка ИП перечисляет ещё и авансы – один по истечении первого полугодия (половина предполагаемой налоговой суммы), другие за следующие кварталы (3-й и 4-й – по четверти).

Расчёт авансового платежа налоговики делают самостоятельно по результатам прошлого периода, они же и направляют предпринимателю уведомление о требующейся сумме к уплате. Итоговая сумма за год уменьшается на величину авансов. Рекомендуем к изучению! Перейди по ссылке: Помимо НДФЛ за свои доходы общая система налогообложения требует от предпринимателя внесения в бюджет нескольких платежей иного характера, как то:

  • НДС. Если ИП реализует товары, продукцию или услуги, облагаемые таким налогом, он должен по окончании каждого квартала, вносить соответствующие платежи.
  • Налог на имущество. Этот бюджетный платёж начисляется предпринимателю, если он использует объект не в коммерческой деятельности, и к имуществу применена кадастровая оценка.
  • Водный налог. Начисляется, если ИП использует для извлечения дохода водные ресурсы.
  • НДФЛ с сумм доходов, выплачиваемых физлицам, с которыми у предпринимателя заключены трудовые соглашения или договора на выполнение работ, предоставление услуг.
  • Транспортный налог. Уплачивается, если предприниматель является владельцем автомобиля или иного транспортного средства. Размер налога не меняется в зависимости от целей применения транспорта – личных или коммерческих. Однако для большегрузных автомобилей, за которые вносятся деньги в «Платон», ИП вправе снизить размер налога на эти платежи.

По сути, только НДС – это непременный атрибут общей системы налогообложения для ИП.

Остальные налоги в той или иной мере должны вносить и налогоплательщики, использующие упрощённые режимы.

Для отражения хозяйственных операций ИП избавлен от необходимости вести полную бухгалтерию.

Открыл ИП, но не работал надо ли платить налоги

Они установили на три года вперёд, в каком объёме ИП должен платить взносы в ПФР за себя. Правила расчёта фиксированных платежей не раскрываются, но все предприниматели перечисляют их в равной мере.

Однако принципы внесения в фонды остаются прежними: платить их надо каждый год до 31 декабря. Допускаются авансы – поквартальные или помесячные. Если предприниматель лишается (добровольно или принудительно) статуса ИП в середине года, размер платежа в Пенсионный фонд будет рассчитываться в объёме пропорциональном времени, прошедшего с начала этого года.

Например, он выведен из реестра 20 мая, что означает, что с 1 января прошло 140 дней. Искомый объём взносов будет равен: Ву = (Вг/365) * 140, Рекомендуем к изучению!

Перейди по ссылке: где Ву – взносы к уплате; Вг – годовая сумма сборов. Как не платить в ПФР если деятельность не велась, то есть, можно ли избежать обязательства по внесению сборов? Такое право предоставлено ограниченному числу предпринимателей, которые:

    проходят службу по призыву; ухаживают за детьми до полутора лет; ухаживают за инвалидами 1-й группы, детьми-инвалидами или стариками возрастом 80 лет и старше; являются супругами военных, проходящих службу в регионах, где найти работу невозможно; супруги российских дипломатов, служащих за границей.

Каждый раз ИП, желающему освободиться от страховой нагрузки надо доказывать своё право на освобождение от обязанности по уплате взносов.

Для этого в налоговую инспекцию подают документы, подтверждающие льготные обстоятельства, а также налоговую декларацию, показывающую и другие документы, которые подтверждают факт отсутствия коммерческой деятельности – то есть что она не велась. Помимо фиксированных взносов для предпринимателей на ОСНО и «упрощёнке» предусмотрен 1-процентный сбор с превышения над 300 тысячами дохода. При отсутствии работы он не начисляется.

Рассмотрим теперь, нужно ли платить налоги ИП, если нет дохода, в условиях разных налоговых режимов: ОСНО. При использовании общего режима рассчитываются два вида налогов – НДС и НДФЛ.

Первый следует начислять, если есть реализация. При отсутствии добавленной стоимости в этом бюджетном платеже отпадает необходимость.

Подоходный налог здесь исчисляется с разницы между доходами и затратами.

Когда ИП не ведёт бизнес, то и дохода не получает, и расходов у него нет. То есть и здесь объект налогообложения отсутствует. В результате обязательств по перечислению в бюджет обязательных платежей не возникает.

Тем не менее, по истечении года бизнесмен должен подать декларацию с нулевыми показателями. УСН. Здесь ситуация идентичная и налог исчисляется в зависимости от дохода или от разницы между выручкой и расходами. В обоих случаях за неимением деятельности отсутствует и объект налогообложения, то есть и пополнять бюджет не с чего.

Но отчитываться надо – раз в год, по УСН.

ЕНВД. Суть этого режима в том, что отчётность и оплата налогов здесь не зависят от выручки. Бюджетные

Какие налоги платит ИП после открытия?

Вы можете снизить налоги на ту сумму, равную страховым взносам, которые вы ранее выплатили.

В случае бездействия ИП налоги платить не нужно. Если в организации имеются работники, то с их заработка выплачивается 13% согласно НДФЛ.Одним из главных достоинств данной системы является низкие процентные ставки по взносам.Единый налог на вмененный доход распространяется на определенные виды деятельности (например, розничная торговля, общественное питание, услуги ремонт и т.д.) Процентная ставка составляет 15%. Также нет налога на добавочную стоимость НДС.

В зависимости от того, где вы регистрировали ваше предприятие, будет высчитана величина предполагаемого дохода.

Вы сможете использовать такую систему не во всех регионах.

Исключением является Москва и другие города.Патентная система налогообложения используется используется предпринимателями с нерегулярными финансовыми потоками. В зависимости от того, какой деятельностью вы будете заниматься, вам необходимо уплачивать 6% с дохода.Огромным плюсом данной системы является то, что у вас нет необходимости вести финансовую отчетность и иметь кассовый аппарат.

Если ваш бизнес связан с сезонность, эта система вам хорошо подойдет.Помимо основных для данной системы налогов нужно выплатить страховые взносы, причем не только за себя, но и за своих сотрудников. Также используется НДФЛ для работников. Для наемного труда это стандартная система.Индивидуальный предприниматель обязан выплатить определенные платежи вне зависимости от того, имеются ли в штате сотрудники или нет.

К таким платежам относятся:

  1. В Пенсионный фонд нужно обязательно внести сумму в размере 17328,48 рублей для обязательного пенсионного страхования. Возможна выплата частями. Для взноса в ПФР необходимо выплачивать 1444,04 руб. каждый месяц. В том случае, если доход за 12 месяцев составит более 300 000 рублей, предприниматель обязан выплатить 1% от суммы, которая превысит этот показатель. Последний день взноса – 1 апреля последующего года.
  2. В ФФОМС необходимо выплатить сумму в размере 3399,05 руб. Это обязательное медицинское страхование. Ежемесячный взнос в ФФОМС для ИП составляет 283,25 рубля. Если ваш суммарный доход за год превышает 300 000 рублей, никаких дополнительных взносов платить не нужно.

Для системы ПФР взнос в размере 1% от превышающей суммы должен уплачиваться.

Это одно из изменений. Для системы ЕНВД взнос высчитывается по другому, и он равен 1% от суммы превышения, которая может быть для вероятного дохода, а не реального.НДФЛ от заработной платы сотрудников составляет 13%. Если наемный труд используется, также необходимо оплатить следующие взносы:

  1. Пенсионный взнос. Он равен 22% от зарплаты.
  2. Взнос для социального страхования. Его размер равен 2,9% и 0,2%.
  3. Медицинский взнос, который составляет 5,1%.
Рекомендуем прочесть:  Юридическая консультация фрязино

Есть возможность уменьшить налоги ИП на 100% в зависимости от уплаты пенсионных взносов. Такое возможно в системе ЕНВД.

Таким же образом могут быть уменьшены доходы в УСН. При наличии наемных работников налог может быть уменьшен только на 50%.

Если ип не выбрал систему налогообложения

Отсутствие ограничений позволяет использовать его любому ИП в любой сфере бизнеса.

Прочие системы относятся к категории спецрежимов.

Специфика выражена в условиях применения и требованиях к налогоплательщику. Основными критериями, по которым осуществляется проверка на предмет возможности применения спецрежима, выступают:

  1. объем дохода;
  2. численность сотрудников.
  3. вид деятельности;

Как происходит переход с одного режима на другой? Правила смены системы налогообложения несколько отличаются: ОСНО В данном случае специальная регистрация не нужна.

Предприниматель при регистрации ставится на общее налогообложение, если не заявляет о желании использовать иной режим УСН Допускается регистрация ИП на упрощенном режиме непосредственно при первоначальном обращении или в течение месяца после получения регистрационного свидетельства.

В остальных случаях переход на УСН возможен только с начала нового года ЕНВД Регистрация осуществляется, как и при упрощенном режиме. Переход возможен в любое время с уведомлением ФНС в пятидневный срок с момента фактического применения ПСН Можно изначально зарегистрировать патент.

Для перехода нужно обратиться в налоговую за десять дней до начала использования ЕСХН Как правило, данный режим выбирается изначально, поскольку предназначен он для ограниченного круга видов деятельности Важно!

После перехода на иной режим с учета по предыдущей системе налогообложения ИП не снимается автоматически. Нужно обратиться в налоговые органы с соответствующим ходатайством.

Иначе будет иметь место совмещение режимов, что потребует отчета по каждому из них и соответственно выплаты налогов. В российской системе налогообложения для ИП предусмотрено одна основная система и четыре специальных режима. Общая система налогообложения (ОСН), предусмотрена ст.13—15 НК РФ.

Состоит она из местных, региональных и федеральных налогов.

Применяется система автоматически, если налогоплательщик не выбрал спецрежим. Основными отличиями являются самая высокая налоговая загрузка и объем отчетности. Доступна ОСНО абсолютно всем ИП.

Спецрежимы предполагают более выгодное налогообложение.

Но необходимо соблюдение особых условий для применения.

Регламентируются специальные налоговые режимы следующими нормативами: Упрощенная система гл.26.2 НК РФ Патент гл.26.5 НК РФ Единый налог на вмененный доход гл.26.3 НК РФ Единый сельхозналог гл.26.1 НК РФ Каждый из спецрежимов подразумевает выплату специального налога, который заменяет некоторые налоги ОСНО. При этом на любом режиме предполагается уплата работодателями за своих работников НДФЛ и страховых взносов.

ИП аналогичные взносы платит и сам за себя.

Выбор налогового режима осуществляется в два этапа: Анализ и оценка целесообразности применения При этом осуществляется расчет налоговой нагрузки на разных режимах, проводится сравнительный анализ систем, в том числе с учетом возможного развития и расширения бизнеса Оценивание имеющихся возможностей На этой стадии проверяется соответствие ИП условиям применения желаемого режима налогообложения Не существует какого-то универсального способа для определения оптимального режима.

Какой выбрать налог при открытии ип если работать буду позже

Но мы рекомендуем сравнить все три вида налоговых режимов с помощью профессиональных компаний.

Патент можно получить на срок от одного месяца и максимум на один год. Если вы хотите получить патент сразу на год, это нужно сделать не позднее декабря!

Так как патент выдают в рамках одного календарного года. Патент действует для конкретного направления бизнеса в выбранном регионе.

Если у вас добавляется новый вид деятельности или вы расширяетесь в соседний регион, нужно получить второй патент или совмещать патент с другой системой налогообложения. К сожалению, патент нельзя купить только для интернет-торговли. Оплата патента происходит очень просто.

Если действие вашего патента 6 месяцев или меньше, то его необходимо оплатить не позднее конца срока действия. К какому виду деятельности относится флористика? Очень важный вопрос, который всплывёт сразу, как только вы начнёте заниматься вопросами регистрации своего ИП.

Существует Общероссийский классификатор видов экономической деятельности сокращенно ОКВЭД , где каждому виду деятельности присвоен свой код. Эти коды необходимо указывать при регистрации ИП.

Их можно указывать по отдельности или вместе: Налоговые каникулы. Отличным способом снизить налоговое бремя для вновь зарегистрированной флористической студии являются налоговые каникулы. Каникулы может применить любой индивидуальный предприниматель, который впервые регистрирует своё ИП и применяет упрощенный или патентный режим.

К сожалению, налоговые каникулы введены не во всех регионах и не для всех видов деятельности.

Важно заранее уточнить этот момент в своей налоговой или у консультантов.

На самом деле, основное бремя для ИП создаёт не налог на доход, а страховые выплаты за сотрудников.

Кроме того, они выплачиваются даже в период налоговых каникул.

Не продавец, а производитель! Во многих регионах выгоднее показывать не просто торговую, но производственную деятельность вы производите букеты.

Таким образом, из продавца вы превращаетесь в производителя, и попадаете на льготную систему налогообложения.

Самое важное при применении производственного вида деятельности: правильно оформленные документы предприятия.

Налоговая не станет приходить к вам в студию и разбираться в особенностях вашей работы. Если вы делаете отчет по производству, то к вам вопросов не возникнет. Делать самому или…. Вы легко сможете оформить и оплатить патент сами.

Для правильного ведения документооборота при применении УСН или ЕНВД, скорее всего, вам потребуются услуги квалифицированного бухгалтера. Но не каждый начинающий бизнесмен может позволить себе оформить его на полную ставку.

Бухгалтер может даже находиться в другом городе и, при этом, сдавать всю отчётность за вас. Стоимость таких услуг для ИП варьируется в пределах рублей в месяц, что вполне доступно для большинства начинающих предпринимателей — флористов.

Чтобы вы могли убедиться, что удаленный консалтинг действительно работает, мы предлагаем особый тариф для читателей этой статьи: всего за рублей мы сделаем сравнительный расчет трёх налоговых спецрежимов, с учетом особенностей именно вашего ИП.

Чтобы получить расчёт, просто напишите нам на aukon aukon.

Какой налог выбрать для открытия ИП — пошаговая инструкция

Чтобы работать на основе ЕНВД, необходимо встать на учёт в инспекцию Федеральной налоговой службы, в задачи которой входит контроль территории регистрации ИП. Итак, что же лучше – упрощенка или вмененка?

Чтобы ответить на этот вопрос, нужно разобраться с тем, как начисляется ЕНВД. Уплачивается он ежеквартально.

Сумма налога зависит от базового дохода, причём по каждому виду деятельности ставки устанавливаются отдельно. Кроме того, в формировании налога играют роль такие фактические показатели, как число сотрудников, площадь торговой территории и так далее. Расчёт корректируется с учётом специальных коэффициентов K1 и K2, а также умножается на ставку в размере 15 %.

ЕНВД можно также уменьшить за счёт страховых взносов – для ИП с сотрудниками аналогично УСН действует ограничение 50 %, для ИП без сотрудников такого ограничения нет.

В большинстве случаев не приходится становиться перед дилеммой: УСН или ЕНВД – что лучше для ИП.

Ведь ЕНВД используется лишь для некоторых видов деятельности, перечисленных в Налоговом кодексе.

Для остальных видов деятельности придётся остановиться на ОСНО, выбрать УСН (если это возможно) или же, как вариант, предпочесть патентную систему налогообложения.

Патентная система налогообложения стала равноценным вариантом для ИП с начала 2013 года. Применять её могут только ИП – она недоступна лицам, ведущим экономическую деятельность в иной организационной форме. По своей сути данная система похожа на ЕНВД, поскольку действует для определённых видов деятельности.

Однако устанавливаются они не на муниципальном, а на региональном уровне. Характерное отличие патента заключается в том, что не нужно платить налоги ежеквартально и рассчитывать их, исходя из фактических показателей.

ИП просто покупает патент на срок от одного месяца до одного года – и не нужно подавать в ФНС никаких деклараций. Достаточно оплатить патент вовремя. Доходы от деятельности, на которую был приобретён патент, фиксируются в отдельной учётной книге.

Сумма патента не уменьшается за счёт страховых взносов, как при УСН или ЕНВД. Решая, какую систему налогообложения выбрать для ИП в 2014 году, следует отдельно рассмотреть вопрос, связанный с УСН. А именно – что должно выступать в качестве объекта налогообложения.

Вариантов есть два:

  1. доходы минус расходы (налоговая ставка обычно составляет 15 %, иногда может меняться в зависимости от вида деятельности и других факторов).
  2. чистые доходы (налоговая ставка составляет 6 %);

Чтобы принять решение о том, какой из данных двух вариантов выбрать, необходимо оценить планируемые доходы, а также примерную величину расходов и возможность подтверждать их с помощью отчётных документов (путевых листов, накладных, чеков и так далее).

Полный список расходов, которые учитываются при расчёте налога по УСН, приводится в статье 346.16 Налогового кодекса РФ. Выбрать в качестве объекта налогообложения чистые доходы – это выгодное решение в следующих случаях:

  1. Объём расходов небольшой, или же расходы довольно трудно подтверждать документально.

Какой выбрать налог при открытии ип если работать буду позже

Например, уведомить в Роспотребнадзор о начале деятельности ИП необходимо, если вы предоставляете:

  1. розничную или оптовую торговлю;
  2. гостиничные услуги;
  3. услуги общественного питания;
  4. бытовые услуги;
  5. производство швейных изделий, одежды, изделий из кожи и др.

Полный перечень указан в Постановлении № 584.

  • Если для осуществления деятельности необходима лицензия или специальное разрешение, то оформить его соответствующим образом.

ИП для начинающих также должен знать, что для работы ему может понадобиться (это положение рекомендательный характер или для отдельных случаев):

  1. Расчетный счет – открывается бизнесменом по-необходимости для безналичных расчетов с клиентами.

При открытии ип с какого месяца платить налоги Затраты в расчёт не берутся и не уменьшают налоговую базу.

  1. Разница суммы доходов и расходов, облагающаяся по 15-процентной ставке. Перечень затрат, которые разрешается принимать к учёту, совпадает со списком, приведённым для определения величины налога на прибыль. Чтобы принятие в расходы было правомерно, операция должна подтверждаться документально.
  2. Региональным законодателям предоставлено право сокращения указанных ставок с 6 до 1 процента для «доходов» и с 15 до 5 процентов для разницы между доходами и затратами. Для ИП на «урощёнке» налоговые отчисления производятся по следующей схеме: сначала поквартально уплачиваются авансы (касается обоих объектов), каждый раз ориентируясь на итоги прошедших трёх месяцев, а по окончании года уплачивается единый налог.

Важно Срок годового налога — до 31 марта.

Уплачивать страховые взносы необходимо начинать с момента приобретения статуса индивидуального предпринимателя, т.

е. включения в Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей. Прекращение деятельности – это исключение из вышеуказанного реестра. Рассчитывать же страховые взносы начинают со следующего дня после регистрации (дата регистрации в таком случае не учитывается).

Отчисления на пенсионное и медицинское страхование проводятся в любом случае, независимо от того, осуществляется ли вообще какая-либо предпринимательская деятельность, и на каком режиме вы находитесь. Оплата в ФСС производится только при наличии сотрудников.

В большинстве случаев такие документы может выдать вам поставщик или производитель товаров, поэтому сначала выясните этот вопрос у них.

Сертификация регулируется большим количеством, как законов, так и подзаконных актов и нормативных документов, поэтому полную информацию об этом вы сможете найти на сайте Роспромтеста. Нарушение требований выдачи лицензий и обязательной сертификации и стандартизации влечет административную и уголовную (при ущербе в крупных размерах) ответственность.

Штрафы могут достигать 500 МРОТ, допускается также конфискация готовой продукции, сырья и орудий производства.